קרן שמש ביום סגריר: מדריך להטבות מס בקרנות השתלמות
פלאשנט פיננסים יום שלישי,
9 בפברואר 2021, 15:41 ממומן
קרנות השתלמות הן אפיק חיסכון אטרקטיבי במיוחד בשל הטבות המס הרבות הניתנות למי שחוסך בהן. עצמאים ושכירים רשאים לחסוך בקרנות השתלמות ויכולים למנף את הטבות המס לחיסכון משמעותי לאורך זמן
קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים בישראל, ומאפשרת לשכירים ולעצמאים לחסוך לטווח בינוני-ארוך. במקור נולדה קרן ההשתלמות כדרך לממן השתלמויות מקצועיות לעובדים שכירים, אך עם הזמן הפכה לחיסכון לכל מטרה. המשבר הכלכלי הנוכחי ממחיש יותר מתמיד עד כמה חשוב שלכולנו יהיה חיסכון ליום סגריר. חיסכון שיאפשר לנו להתמודד עם פגיעה אפשרית בהכנסות או עם הוצאות גדולות ולא מתוכננות גם אם אף אחד מאיתנו לא תכנן מראש להיקלע למגיפה כלל-עולמית. אם יש לכם קרן השתלמות ואף פעם לא הבנתם עד כמה היא משתלמת, המדריך הזה יעזור לכם להבין את כל הסיבות.
H2 מהי קרן השתלמות ומהם היתרונות שלה?
באופן כללי, קרן השתלמות היא חיסכון שיכולים לפתוח מעסיקים עבור עובדיהם השכירים או עצמאים שרוצים לחסוך. מנהלי השקעות מקצועיים משקיעים את הכסף שמופקד לקרן ההשתלמות בשוק ההון, בהתאם למסלול השקעות הנבחר מתוך מגוון מסלולי ההשקעה. הגמישות בקרן ההשתלמות מאפשרת לכם לשנות את מסלול ההשקעה בכל עת שתרצו בהתאם למטרות ולצרכים שלכם. תוכלו לבחור במסלול השקעה בסיכון גבוה יותר אם בכוונתכם לחסוך לטווח ארוך יותר או להעביר את הכסף למסלול בסיכון נמוך אם אתם חושבים שאולי תצטרכו להשתמש בו בטווח הזמן הקרוב. המעבר בין מסלולי ההשקעה אינו כרוך בעלות כלשהי או בתשלום מס.
ההטבות הרבות שלהן זוכים החוסכים בקרן השתלמות הופכים אותה לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל. ניתן להשתמש בחיסכון בקרן ההשתלמות למטרת השתלמויות מקצועיות שאינן תואר אקדמי, בהתאם למגבלות הקבועות בתקנון הקרן על פי דין. לאחר 6 שנים מיום התחלת ההפקדות לקרן ההשתלמות תוכלו להשתמש בחיסכון גם לכל מטרה אחרת. אם עברתם את גיל הפרישה (67 לגבר או 62 לאישה), תוכלו להשתמש בקרן ההשתלמות לכל מטרה כבר לאחר 3 שנים בלבד. בעקבות משבר הקורונה, נקבעו מספר הקלות זמניות במשיכת קרן ההשתלמות גם לפני תום 6 או 3 שנים, תחת תנאים מסוימים, למי שנפגע כלכלית מהמשבר.
אפיק חיסכון אטרקטיבי (צילום: shutterstock)
הטבות לשכירים בקרן השתלמות
עובדים שכירים שהמעסיק פתח עבורם קרן השתלמות יהנו מהפקדות לקרן על חשבון המעסיק בשיעור של עד 7.5% מהשכר שלהם, ועד לתקרת שכר חודשי של 15,712 ש״ח נכון לשנת 2021. במקביל, גם העובד מפקיד כספים לקרן ההשתלמות בגובה של לפחות שליש מההפקדה של המעסיק. חלק ההפקדה שעל חשבון המעסיק אינה נחשבת לעובד כהכנסה שחייבת במס ולכן היא פטורה ממס. מורים, גננות ורופאים יכולים להפקיד שיעור גבוה יותר לקרן ההשתלמות, בהתאם להסכמים הקיבוציים עמם, כדי לאפשר את מימון שנת השבתון.
הפקדות לקרן ההשתלמות שעד התקרה המותרת פטורות גם ממס רווחי הון שעומד על 25% מהרווחים שייצברו בקרן לאורך השנים, אם תבחרו למשוך את הכסף בהתאם לכללים. ככל שתחסכו בקרן ההשתלמות למשך שנים רבות יותר, כך הפטור ממס רווחי הון יהפוך משמעותי יותר. הרווחים שנצברים בקרן שלכם מדי שנה מושקעים חזרה בקרן, ובעזרת אפקט הריבית דריבית יכולים לגדול משמעותית לאורך זמן.
הטבות לעצמאים בקרן השתלמות
אמנם לעצמאים אין מעסיק שיפקיד לקרן ההשתלמות על חשבונו, אך גם הם יכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות על ההפקדה לקרן השתלמות. הפקדה לקרן ההשתלמות בשיעור של עד 4.5% מההכנסה השנתית שלכם תחשב כהוצאה מוכרת שניתן לקזז מההכנסה החייבת במס. זאת עד לתקרת הפקדה של 11,835 ש״ח נכון לשנת 2021. בנוסף, גם עצמאים נהנים מפטור מלא ממס רווחי הון על הפקדה שנתית לקרן ההשתלמות בסכום של עד 18,480 ש״ח נכון לשנת 2021. כדי ליהנות מהטבות מס אלה, עצמאים רשאים לפתוח לעצמם קרן השתלמות בכל עת שירצו, והם יכולים להפקיד לקרן ההשתלמות בהפקדה שנתית חד-פעמית או בהפקדות לאורך השנה לפי בחירתם.
איך בוחרים קרן השתלמות?
לאחר שהשתכנענו שקרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי, חשוב להבין כיצד בוחרים את קרן ההשתלמות הטובה ביותר עבורכם. תוכלו לנסות לאתר קרן השתלמות שמציגה ניהול השקעות איכותי באופן עקבי לאורך שנים באמצעות השוואת קרנות ההשתלמות השונות באתר גמל נט של משרד האוצר: שימו לב שאתם משווים בין קרנות במסלול השקעות ברמת סיכון דומה כדי להימנע מהשוואה בין מלפפונים לבננות.
לאחר שבחרתם קרן השתלמות כדאי לשקול מהו מסלול ההשקעה המתאים ביותר עבורכם, בהתאם למטרות החיסכון שלכם. ככל שאתם מתכננים לחסוך לטווח ארוך יותר, כך תוכלו לשקול מסלול השקעות ברמת סיכון גבוהה יותר כמו מסלול השקעות מנייתי למשל.
חיסכון רציף בקרן השתלמות לאורך שנים יאפשר לכם לבנות לעצמכם כרית ביטחון לכל מקרה שלא יקרה, וייתכן שהוא גם יאפשר לכם להשיג מטרות שהצבתם לעצמכם. יש מי שחוסך לטובת פירעון חלק מהמשכנתא ויש מי שחושב על העתיד וחוסך בקרן ההשתלמות עד גיל הפרישה כדי להגדיל את ההכנסה שתהיה לו בגיל השלישי. כך או כך, הטבות המס הנרחבות הופכות את קרן ההשתלמות לאפיק חיסכון פופולרי במיוחד.
*אין לראות באמור לעיל תחליף לייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או ייעוץ מס המותאם לצרכי הלקוח.
מה הכוונה בכלי רכב ממונעים לילדים?
כלי רכב ממונעים יכולים לעלות את הביטחון העצמי של הילדים שלנו ולאפשר להם להרגיש בטוחים יותר בעצמם וביכולות האישיות שלהם...
פלאשנט צרכנות | 31.1.2022| ממומן
גן אירועים בחדרה
מחפשים גן אירועים בחדרה? הגעתם בדיוק למקום הנכון! במדריך הקצר הבא נציג בפניכם את מה שצריך לדעת לפני שבוחרים גן אירועים בחדרה...
פלאשנט צרכנות | 9.5.2021
יתרונות הבישול על כיריים אינדוקציה
יש הרבה יתרונות לבישול על כיריים אינדוקציה, ואם אתם מתכננים לרכוש כיריים חדשות אבל תוהים אם כדאי לכם לעבור למכשיר זה או לא, הגעתם למקום הנכון...
פלאשנט צרכנות | 31.3.2021| ממומן
כך תוכלו להימנע מהצורך בביצוע הסרת כתמים ממזרון
זכרו שאתם לא רוצים לקום בבוקר שיש לכם אוכל על המיטה, ואתם לא רוצים להגיע למצב שבו תצטרכו לבצע הסרת כתמים ממזרון...
פלאשנט צרכנות | 10.3.2021| ממומן
תפוחי – מדוע אנשים בוחרים לקנות פירות וירקות במשקים פרטיים
לפני שנסביר מדוע יותר ויותר צרכנים בוחרים לרכוש מוצרים כמו פירות וירקות, דרך משקים פרטיים, חשוב להדגיש, שיש לאינטרנט תפקיד חשוב בכך...
חגיגת סיום שנת הלימודים בצהרוני “רגעים” נערכה במתחם “מובילנד”: השבוע ציינו צהרוני הגנים ובתי‑הספר של עמותת “רגעים – לחינוך בלתי‑פורמלי” את סיום שנת הלימודים באירוע חגיגי במיוחד במתחם “מובילנד”. מאות ילדים והוריהם מילאו את האולם, נהנו מהקרנת הבכורה של הסרט החדש “הדרדסים” וקיבלו שלל פינוקים מתוקים ומלוחים שהוסיפו לאווירה החגיגית. במהלך האירוע הודה מנכ"ל העמותה לצוותי הצהרונים על עבודתם לאורך השנה: מסירות יומיומית, חום, אכפתיות ומקצועיות, שלדברי מר משה קייזלר, הם שמאפשרים לכל ילד וילדה לפרוח גם אחרי שעות הלימודים. “הערב הוא שיאו של מסע חינוכי שלם”, אומרת מנהלת הצהרונים בעמותה, ינה נימני. “מאות ילדות וילדים חזרו השנה הביתה עם ניצוץ בעיניים ועם ידע, ערכים וחוויות חד‑פעמיות. אני מודה מעומק הלב לצוותים שמקדישים את ליבם מדי יום, ולהורים שנותנים בנו אמון. יחד נמשיך לגדול, ללמוד ולשמוח גם בשנה הבאה”. כך ננעלה שנה גדושה בעשייה, למידה, צמיחה וחוויות- בדרך הכי מהנה שאפשר.
אחרי שכבש את ניו יורק: מבוך הבלונים הגדול מגיע לישראל: אחרי שכבש את ניו יורק והפך לאטרקציה בינלאומית, מבוך הבלונים הגדול נוחת בישראל וייפתח למבקרים מה-20 ביולי ועד ה-1 באוגוסט. מדובר במתחם בגודל של כ300 מ"ר המחולק לשמונה חללים מעוצבים, המורכבים מאלפי בלונים בעבודת יד ויוצרים עולם פנטזיה צבעוני ומעורר חושים. המבוך, שעוצב בהשראת עולמות דמיון ואומנות מודרנית, כולל שמונה חללים: חדר מולקולות הענק, חדר "הקיפודים", חדר הג'ונגל, חדר הניאון, חדר ה"אלמוגים", בריכת המשאלות וקיר הצילומים, דלתות מסתובבות והחדר האוריינטלי. המבקרים יוכלו לעבור בין החללים השונים, להתרשם מצבעים עזים, צורות ייחודיות ואווירה סוחפת, שתהפוך כל ביקור לחוויה בלתי נשכחת. מיקום: שער הצפון, קריית אתא- הכניסה חופשית!
הדוגמן ושחקן בר ברימר, מהשמות הבולטים של עולם התרבות הישראל, נכנס בימים אלה לתחום האופנה ומשיק מותג חדש לגברים, תחת השם: CABO. המותג מתמחה בבגדי ים, חוף וקז'ואל, ומתאפיין בסטייל אורבני עם השפעות והשראות מעולמות הים, החוף והספורט, בדיוק כמו האיש שמאחוריו. מותג האופנה החדש של ברימר צפוי להיחשף לראשונה בקמפיין השקה רחב, בקמפיין יככב ברימר והוא כולל תכנים מקוריים שיבליטו את סגנון המותג ויחברו אותו לקהל היעד הצעיר והאופנתי.
תתחדשו: הבוקר של 'מקס ברנר' בסניף נתניה מתחדש עם מגוון מנות מרעננות לפתוח איתן את היום. בין מגוון המנות ניתן למצוא ארוחת בוקר עשירה החל מביצים לבחירה עם שדרוגים מיוחדים כמו אומלט מקסיקני, צרפתי וירקות גינה, מגוון טאפאסים של בוקר, לצד סלסלת לחמים חמים, שקשוקה של סלסת עגבניות, סלטים עשירים וכריכים טריים וצבעוניים. טעים. בתאבון!
